確定拠出年金とは？

企業年金制度

確定拠出年金。この言葉を耳にすることが増えてきましたが、そもそも確定拠出年金とはなんでしょうか？

もしあなたが会社員なのだとしたら、退職後に備えた制度のひとつ、「退職金制度」をご存知でしょう。そして、多くの会社ではそれを年金、いわゆる「企業年金」として受け取れるようにしています。

実はこの企業年金制度には、確定「給付」型の企業年金制度と、企業型の「確定拠出年金」とがあります。

いずれも老後に備えるのが目的の制度ですが、確定拠出年金制度は、「自分の老後資産は自分で管理する」という点が特徴です。

退職金制度や確定給付型の企業年金制度は、「会社が」お金の準備をする制度です。会社は社員と約束した金額を用意し、もし業績不振などでその金額が不足する場合は、会社が穴埋めせねばなりません。

社員は現役時代に退職金や企業年金のことを考えなくてもよく、ただ定年退職時に受取額を示され、一時金ないし年金の形式で受け取ればよいのです。

結果は自分の運用次第

退職金制度や確定給付型の企業年金制度は、「会社」がお金の準備をする制度。これに対して確定拠出年金は、「自分で運用」します。つまり確定拠出年金は運用結果をそれぞれが受け入れる、「自己責任」型の制度ということです。

確定拠出年金では、各人専用の口座が設けられ、会社が負担したお金はそこに積み立てられます。自分の口座の運用をどのようにするかは、各自が決めていくのです。

専用のIDとパスワードが渡され、あたかもネットバンキングやオンライントレードを行うように、自分の口座にアクセスし、残高や運用状況を確認や、売買注文などの運用指図を行うことができます。

会社を辞める時にどこまで資産が増えているかは、自分自身の運用の選択次第です。人よりも多く退職金を伸ばせることもあれば、元本に低い利息だけを得て定年退職を迎える人もあります。

自分の運用の決断が、自分の老後の財産形成をダイレクトに決定づけることになるのが、確定拠出年金の大きな特徴なのです。